هل شركتك تعاني من الديون؟ سوف نقدم لك أهم المعلومات التي تخص قانون التخصيم، إذا كنت صاحب شركة و تعاني من بعض الديون المستحقة عليك ولا تستطيع تسديدها بل تسعى للحصول على تمويل ورغم ذلك لا ترغب في الحصول على قرض بنكي، فإن قانون التخصيم يوفر لك القيام بكل هذا من خلال عدة خطوات بسيطة.

هل شركتك تعاني من الديون؟

إليك قانون التخصيم وهو قانون يسمح للشركة ببيع ديونها المستحقة لطرف ثالث بسعر منخفض مقابل الحصول على سيولة مالية فورية تساعدها في ممارسة نشاطاتها.

يتم ذلك وفقا لمعايير وضوابط محددة عن طريق عقد تمويل يتم بين البائع والمخصم ويسمح للمخصم بمقتضاه بشراء الحقوق المالية الحالية والمستقبلية التي تنتج عن تقديم الخدمات أو بيع السلع.

الإطار القانوني الذي ينظم نشاط التخصيم 

يستند نشاط التخصيم على القانون رقم 10 لسنة 3009 تمارس الشركات نظام التخصيم حاليا في ظل إعداد مشروع حالي لقانون ينظم نشاط التأجير التمويلي و نشاط التخصيم.

الأطراف المشاركة في عقد التخصيم 

ينطوي العقد وفقا لقانون التخصيم على 3 اطراف وهم

• المخصم وهو شركة التخصيم المحال إليها الحقوق المالية وتتمثل شركة التخصيم في أي جهة يرخص لها بمزاولة هذا النشاط.
• العميل الذي يبيع البضائع أو يقدم الخدمات يسمى المحيل.
• المدين المحال عليه وهو المشتري للسلع أو الملتقي للخدمات.

أنواع التخصيم 

هل شركتك تعاني من الديون؟ إذا كنت تعاني من الديون بالفعل فإليك بعض أنواع التخصيم وهما

• التخصيم المحلي

ينشأ التخصيم المحلي بين المخصم والمدين المقيمين والمسجلين في مصر. 

• التخصيم الدولي

ينشأ التخصيم الدولي بين طرف مصري والآخر مسجل أو مقيم خارج مصر.

ينقسم هذا النوع من التخصيم الى نوعين هم:

• تخصيم الصادرات عندما يكون العميل هو الدائن او المصدر و شركة التخصيم هي المخصم.
• تخصيم الاستيراد عندما يكون العميل هو المدين او المستورد بينما شركة التخصيم هي المخصم الراسل. 

• التخصيم الاستهلاكي

ينشأ التخصيم الاستهلاكي عندما يكون المدين هو المستهلك النهائي ويجب هنا أن يتوافر الحق المبيع للمخصم انه ينشأ عن عملية بيع محلية فقط تنتج عن بيع خدمات ومنتجات تقرها الهيئة ويجب أن لا تقل قيمة الورقة المخصمة عن 1000 جنيه ولا يقل استحقاقها عن 30 يوم.

الجهة المسؤولة عن الرقابة والتنظيم على التخصيم داخل مصر

تتولى مسؤولية التنظيم والرقابة على نشاط التخصيم تبعا للقانون المحدد له الهيئة العامة للرقابة المالية التي يقع على عاتقها مسؤولية تلقي شكاوى المتعاملين في سوق التخصيم لمراجعتها وإبداء الرأى بها.

الجهة المسؤولة عن الرقابة والتنظيم على التخصيم دوليا

هي المنطقة الدولية للتخصيم ( FCI ) والتي تتولى مسؤولية الجمع بين شركات التخصيم ولذلك تشترط الجهات الرقابية المحلية ضرورة انضمام الشركات العاملة بمجال التخصيم الدولي اليها

ومن أهم مسؤوليات هذه المنطقة هى

• تسهيل عمليات التصدير بين المصدر والمستورد.
• تقديم الاستشارات المهنية فيما يخص نشاط التخصيم. 
• القيام بدور الوسيط في التخصيم الدولي. 
• المشاركة في عمليات التدريب وتقوية علاقات الشراكة.

الخدمات التي يقدمها قانون التخصيم

هل شركتك تعاني من الديون؟ إذا كانت الإجابة نعم فإليك بعض الخدمات التي يقدمها قانون التخصيم 

• التخصيم بدون الرجوع الى البائع أي أن تبقى ملكة المستحقات مع البائع مع المحافظة على حق المخصم في مطالبة العميل في حالة تعسر المدين أو عدم سداده.
• التخصيم مع الرجوع الى البائع يتم هنا شراء المستحقات من شركة التخصيم بتأثير كامل في تغيير ملكية المستحقات في الميزانيات.

تابع المزيد: آراء محكمة النقض في حكم نقض ميراث غير المسلمين

مميزات قانون التخصيم 

هل شركتك تعاني من الديون؟ فإليك بعض مميزات قانون التخصيم الذي يوفر العديد من المزايا

• زيادة قدرة الشركات الإنتاجية.
• توفير السيولة وتحسين مؤشرات الشركات.
• تعدد معدل دوران رأس مال الشركة سريعا في اتخاذ القرار التمويلي.

في ختام هذا المقال نكون قد أجبنا عن سؤال هل شركتك تعاني من الديون؟ مع التعرف على بعض القوانين التي تتعلق بالتضخم وغيره.